1. Az átlépési nyilatkozat eredetisége:
Ha a pénztártag felhatalmazása alapján az átvevő magánnyugdíjpénztár nyújtja
be az átadó pénztárhoz az átlépési nyilatkozatot, az köteles-e eredeti nyilatkozatot
küldeni, vagy elég, ha egy általa hitelesített másolatot továbbít az átadónak?
A magánnyugdíjról és a magánnyugdíjpénztárakról szóló 1997. évi LXXXII. törvény
(Mpt.) 24. § (1) bekezdése rendelkezik arról, hogy „A pénztártag átlépésére, a
tag erre irányuló írásbeli bejelentése alapján, az Mpt. 23. § (4) bekezdésében
foglalt feltételek fennállása, valamint a Felügyelet által kiadott, az átlépéssel
kapcsolatos ismeretekre vonatkozó módszertani útmutató átvételének aláírással
történő igazolása esetén kerül sor. (…) A bejelentést az átlépéssel érintett pénztárakhoz
kell benyújtani.”
További szabályokat tartalmaz a magánnyugdíjpénztárak befektetési és gazdálkodási
tevékenységéről szóló 282/2001. (XII. 26.) kormányrendelet (Mbr.) 29. §-a. Az
(1) bekezdés az alábbiakról rendelkezik:
„(1) Az egyik pénztárból a másikba átlépni kívánó pénztártagnak átlépési nyilatkozatot
kell benyújtania az érintett pénztárakhoz (a továbbiakban: átadó, illetve átvevő
pénztár). Az átlépési nyilatkozat kötelező mellékletét képezi az Mpt. 24. §-ának
(1) bekezdésében meghatározott, a Felügyelet által kiadott, az átlépéssel kapcsolatos
ismereteket tartalmazó útmutató. A pénztártag írásbeli felhatalmazása alapján
az útmutatót tartalmazó átlépési nyilatkozatot az átvevő pénztár is benyújthatja
az átadó pénztárhoz. Az átlépési nyilatkozat nyomtatványt a tag kérésére a pénztár
saját költségére haladéktalanul a tag rendelkezésére bocsátja. Az átlépés a választott
pénztár belépési nyilatkozatának kitöltésével is történhet, amennyiben a belépési
nyilatkozat az átlépéshez szükséges adatokat, az átlépéssel kapcsolatos ismereteket
tartalmazó útmutatót és a pénztártag felhatalmazását is tartalmazza. Az átlépéssel
kapcsolatos ismereteket tartalmazó útmutatót három eredeti példányban kell elkészíteni,
és egy példányát - a pénztártag által történő aláírást követően - vissza kell
juttatni az átadó pénztárhoz.”
A (2) bekezdés kimondja, hogy a nyilatkozat alapján a pénztárak megvizsgálják
az átlépés feltételeinek meglétét.
A Mpt. – és ennek alapján az Mbr. is – úgy tekinti tehát, hogy a tag nem kilépési
nyilatkozatot tesz az átadónak és belépési nyilatkozatot az átvevőnek, hanem azonos
tartalmú átlépési nyilatkozatot mindkét érintettnek. Csupán az eljárást egyszerűsítő
szabálynak kell tekinteni az Mbr. azon rendelkezését, amely szerint az átlépő
tag felhatalmazásából az átvevő pénztár is megküldheti az átadónak az átlépési
nyilatkozatot. Ez a technikai szabály nem érvényteleníti azt az elvet, hogy az
átlépési szándék bejelentése egységes tartalmú irat. A tartalmi egységességből
következik, hogy az átadóhoz és az átvevőhöz eljuttatott irattal szemben ugyanazokat
a követelményeket kell támasztani, vagyis az egyik nyilatkozat nem lehet a másik
másolata – mindkét érintett pénztárhoz eredetinek minősülő nyilatkozatot kell
eljuttatni.
2. Mikor lehet elutasítani az átlépést?
A PSZÁF 6/2009. számú módszertani útmutatójának I.3. pontja tartalmazza, hogy
mely esetekben nem lehet átlépni, illetve meddig lehet az átlépési szándékot visszavonni:
„Az átlépési nyilatkozat beérkezését követően az átadó pénztár megvizsgálja,
hogy a tag átadó pénztárban eltöltött tagsági jogviszonyának hossza a tagsági
jogviszony megszűnésének időpontjában eléri-e a hat hónapot és az átlépés egyéb,
jogszabályokban meghatározott feltételei (pl.: átlépési díj befizetése, aláírt
módszertani útmutató) fennállnak-e. Ha nem, akkor az átlépést nem engedélyezi,
és erről tájékoztatja a tagot. (Abban az esetben, amennyiben az átlépés a 6 hónapos
tagsági viszony hiánya miatt nem volt engedélyezhető, ugyanakkor az átlépési szándékát
a tag fenntartja, akkor a 6 hónap elteltével újabb átlépési nyilatkozatot kell
beadnia az átadó pénztárhoz.)
Amennyiben az átlépés feltételei fennállnak, akkor a pénztár átlépteti a pénztártagot
a másik pénztárba az átlépés hónapjának utolsó napjával. Az átadó pénztár az átlépés
feltételeinek fennállásáról (6 hónapos tagsági viszony megléte, átlépési díj megfizetése,
stb.) tájékoztatja az átvevő pénztárt is.
Amennyiben az átlépés fordulónapjáig nem áll rendelkezésre valamennyi, az átlépéshez
szükséges dokumentum, akkor az átlépési nyilatkozat érvénytelen, amennyiben a
tag át kíván lépni, újabb átlépést kell kezdeményeznie.
A pénztártag az átlépési szándékától elállhat addig, amíg az összes, részéről
kötelezően megismerendő, kitöltendő dokumentumot (belépési, átlépési nyilatkozat,
jelen útmutató) alá nem írta.”
Mint arról a Felügyelet már korábban is tájékoztatta a pénztárakat, javasolt,
hogy a pénztárak egymásnak kizárólag hiánytalan dokumentációt küldjenek meg, figyelembe
véve a jogszabályi előírásokat. (Tag által aláírt belépési, átlépési nyilatkozat,
útmutató, hozammutatókról szóló tájékoztatás).
Ha az átlépési kérelem az átvevő pénztárhoz érkezik (átlépés kezdeményezése)
és a tag az átvevő pénztárat bízza meg az átlépési kérelem átadó pénztárhoz történő
továbbításával, értelemszerűen az átvevő pénztár pótoltatja a hiányt és ő gondoskodik
arról, hogy hiánytalan dokumentáció kerüljön az átadó pénztárhoz.
Jogilag nem lehet kizárni (és így az átlépést elutasítani), ha a tag az átlépési
kérelem benyújtását követően, de még az átlépés napja előtt pótolja például a
módszertani útmutató aláírt példányának a benyújtását. Ekkor a pénztáraknak megfelelő
körültekintéssel kell eljárniuk.
Az eljárás során a pénztártag, vagy az átvevő pénztár által benyújtott átlépési
kérelem (vagy kikérő) alapján – utoljára – az átadó pénztár vizsgálja meg az átlépés
feltételeit, ugyanis nála szűnik meg a pénztártag tagsági jogviszonya, de erre
csak akkor kerülhet sor, ha az átlépés jogszabályi feltételei maradéktalanul teljesülnek.
3. Kötelező tartalmi kelléke-e az átlépési nyilatkozatnak a munkáltató adata
és aláírása?
A pénztárakkal folytatott többszöri egyeztetéseket követően a Felügyelet fenntartja
korábbi (állásfoglalásban is nyilvánosságra hozott) álláspontját, mely szerint
az átlépési nyilatkozatként használt belépési nyilatkozatok munkáltató által történő
aláírása nem jogszabályban meghatározott követelménye az átlépésnek, azaz annak
hiányában az átadó pénztár a tag átléptetését nem utasíthatja el.
Az átlépési nyilatkozathoz - a biztosítási jogviszonyban álló pénztártagok esetében
- a munkáltató aláírásának beszerzése prudenciálisan előnyt jelenthet, amennyiben
az az átlépési folyamat biztonságát szolgálja.
A pénztárnak a tagszervezés belső szabályainak kialakításakor figyelemmel kell
lennie arra, hogy a fenti prudenciális elv alkalmazása során a tagot átlépéskor
semmilyen hátrány nem érheti, a tag átlépése késedelmet nem szenvedhet.
Miután az átlépéshez használt nyomtatvány okszerűen nem azonos tartalmú a belépéshez
használt belépési nyilatkozattal, így nem akadálya a tag átlépésének, ha a pénztár
átlépési nyomtatványa nem tartalmazza a foglalkoztató adatait. Az átlépő tag valamennyi,
az átlépéskor nyilvántartott munkáltatójának adatait ugyanis az átadó pénztár
- Mbr. 29. §-a (6) bekezdése alapján - az átlépés napját megelőzően, de legkésőbb
az átlépési kérelem beérkezését követő hónap 8. napjáig a tagdíjfizetés folytonossága
érdekében közli az átvevő pénztárral.
2009. november 25.
Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete
