A nyugdíj-előtakarékossági programmal a nyugdíj célú megtakarítás ösztönzésével, a nyugdíj előtakarékoskodók választási lehetőségének bővítésével egy új lehetőség nyílt a természetes személyek nyugdíjas évei anyagi biztonságának növelésére. A nyugdíj-előtakarékossági számlát nyitók (előtakarékoskodók) szabadon rendelkezhetnek arról, hogy az általuk befizetett összeget milyen értékpapírba – részvénybe, kötvénybe, vagy befektetési jegybe – fektessék. A befizetések összegét előtakarékossági támogatás is növelheti.

A nyugdíj-előtakarékossági programra „A nyugdíj-előtakarékossági számlákról szóló 2005. évi CLVI. törvény”.

Nyugdíj-előtakarékossági számlák vezetésére vonatkozó megállapodást az a természetes személy köthet, aki a számlanyitással egyidejűleg legalább 5.000 Ft befizetést teljesít a nyugdíj pénzszámlára.

 

• A nyugdíj-előtakarékossági számlák vezetésére vonatkozó megállapodás kizárólag írásban köthető.
• Nyugdíj pénzszámla vezetésére vonatkozó megállapodás kizárólag nyugdíj értékpapírszámla és/vagy nyugdíj letéti számla vezetésére vonatkozó megállapodással együtt köthető.
• A nyugdíj-előtakarékossági számlák vezetésére vonatkozó megállapodás megkötését megelőzően a befektetési szolgáltató tájékoztatást ad az általa kínált befektetési eszközök, befektetési szolgáltatások és kiegészítő befektetési szolgáltatások köréről.

Nyugdíj pénzszámla

• Nyugdíj pénzszámla - értékpapírszámla-, értékpapír letéti számla- és ügyfélszámla-vezetésére jogosult - hitelintézeteknél, befektetési szolgáltató társaságoknál nyitható.
• Kizárólag a Magyar Köztársaság törvényes fizetőeszközében vezethető.
• A nyugdíj pénzszámlán

a) az előtakarékoskodó által befizetett vagy átutalt pénz,

b) a nyugdíj értékpapírszámlán és/vagy a nyugdíj letéti számlán nyilvántartott befektetési eszközök hozama, a befektetési eszközök értékesítéséből származó ellenérték,

c) az előtakarékoskodó másik számlavezetőnél vezetett nyugdíj pénzszámlájáról - a számlavezető által kiadott, az előtakarékoskodó nyugdíj pénzszámlája egyenlegéről kiállított igazolás alapján - érkező átutalás, és

d) az APEH által - az előtakarékoskodó javára - átutalt előtakarékossági támogatás kerülhet jóváírásra.

A nyugdíj pénzszámlát a számlavezető az előtakarékoskodó által adott megbízás teljesítéséhez szükséges összeggel, valamint a számlavezetéshez kapcsolódó költséggel és díjjal terhelheti meg.

A nyugdíj pénzszámlán nyilvántartott pénzeszközök a nyugdíj értékpapírszámla vagy a nyugdíj letéti számla javára teljesített ügyleten kívül más ügyletben fedezetként nem ajánlhatók fel, óvadék tárgyát nem képezhetik.

Nyugdíj értékpapírszámla és nyugdíj letéti számla

A nyugdíj értékpapírszámlán a nyugdíj pénzszámla egyenlegének fedezete mellett adott megbízás teljesítéséből származó dematerializált értékpapír írható jóvá, a letéti számlán pedig ugyanilyen megbízás teljesítéséből származó nyomdai úton előállított értékpapír helyezhető letétbe.

A nyugdíj értékpapírszámlán és a nyugdíj letéti számlán jóváírt értékpapírok fedezetként nem ajánlhatók fel, óvadék tárgyát nem képezhetik.

A nyugdíj-előtakarékossági számlák megszűnésének esetei

A számla megszűnik

• az előtakarékoskodó,
• vagy a számlavezető részéről történő felmondással,
• az előtakarékoskodó halálával. Ez utóbbi esetben a számlaegyenleg összege örökölhető.

A nyugdíj-előtakarékossági számlák kizárólag írásban mondhatók fel.

Ha a nyugdíj pénzszámlán nyilvántartott pénzeszközök nem nyújtanak fedezetet az előtakarékoskodó megállapodásban foglalt kötelezettségei teljesítésére, a számlavezető felszólítja az előtakarékoskodót a hiányzó összeg befizetésére. Ha az előtakarékoskodó felszólításnak a kézhezvételétől számított 15 napon belül nem tesz eleget, a számlavezető a nyugdíj-előtakarékossági számlákat azonnali hatállyal felmondhatja.

II. Milyen költségeket számíthat fel a befektetési vállalkozás?

Számlavezetési díj: A költségek, díjak mértéke: előtakarékoskodónként legfeljebb az előtakarékoskodó nyugdíj-előtakarékossági számláin jóváírt éves átlagos állomány egy százalékának megfelelő összegű, de legalább kétezer forint számlavezetési díjat számíthat fel.

Megbízási díjak: Az előtakarékoskodó által adott megbízás alapján végrehajtott ügylet után a számlavezető – az üzletszabályzatban előre meghirdetett – bankszámla, az értékpapírszámla és/vagy az értékpapír letéti számla terhére teljesített ügyletek után felszámított díjakkal egyező díjat számíthat fel. Az előtakarékoskodó által adott első megbízás – a befizetés összegéig – díjmentes.

III.  A piacon fellelhető minden megtakarítási / befektetési termék elérhető minden nyugdíj-előtakarékossági számlát kínáló szolgáltatónál?

Nem, a nyugdíj-előtakarékossági számlát kínáló szolgáltatóknál e szolgáltatás keretében is csak az egyébként is kínált termékeikre adható megbízás.

Ezért a szolgáltató kiválasztása előtt célszerű arról is informálódni, hogy milyen konkrét megtakarítási / befektetési termékek érhetők el az adott cégnél.

Ugyanakkor lehetőség van arra, hogy egy személynek egyszerre több szolgáltatónál is legyen nyugdíj-előtakarékossági számlája.

IV. Milyen megbízásokat adhat az előtakarékoskodó, milyen módon mérsékelhető a kockázat?

Az előtakarékoskodó a számlavezetőnek

a) Magyarországon, illetőleg az Európai Gazdasági Térség (EGT) tagállamában kibocsátott kollektív befektetési értékpapírra,

b) magyarországi, illetőleg az EGT más tagállamának szabályozott piacára bevezetett értékpapírra,

c) a Magyar Állam, illetőleg az EGT más tagállama által kibocsátott állampapírra, és

d) pénzpiaci eszközre

vonatkozó ügyletre adhat megbízást.

Ez azt jelenti, hogy a számlatulajdonosok szabadon rendelkezhetnek arról, hogy az általuk befizetett összeget milyen típusú értékpapírba – részvénybe, kötvénybe, vagy befektetési jegybe – helyezzék.

Szigorú a szabályozás, mivel nem vásárolhatók határidős és opciós termékek, amellyel a gyors vagyonvesztés megakadályozható egy esetleges tőzsdei áresés esetén. Ezért tiltott az is, hogy lombard hitel fedezeteként a nyugdíj-előtakarékossági értékpapír és letéti számlákon nyilvántartott (NYESZ) értékpapírok felhasználásra kerüljenek.

V. Milyen előnyökkel jár az előtakarékoskodás az adó jogszabályok szerint?

A befizetések összegét úgynevezett előtakarékossági támogatás is növelheti. A jelenlegi szabályok szerint a számlatulajdonos adóbevallása alapján rendelkezhet az adóévben, általa a számlára befizetett összeg 30 százalékának, maximum 100 ezer forintnak (annál a magánszemélynél, aki 2020. január 1. előtt tölti be a jogszabályok szerint reá irányadó öregségi nyugdíjkorhatárt, 130 ezer forintnak), az adójából a nyugdíj-előtakarékossági számlájának javára történő átutalásáról.

Az értékpapírba fektetőknek 2007-től árfolyam nyereség-adót kell fizetniük, ez a szabály viszont a nyugdíj előtakarékoskodókra nem vonatkozik.

VI. Az előtakarékosság során felhalmozott követelés és befektetés mikor válik a nyugdíjjá?

Nyugdíjszolgáltatásnak minősül a nyugdíj pénzszámlán nyilvántartott követelés, a nyugdíj értékpapírszámlán és/vagy a nyugdíj letéti számlán nyilvántartott befektetési eszközök együttes összege, ha az előtakarékoskodó a felmondás időpontjában igazolni tudja, hogy jogosult a személyi jövedelemadóról szóló 1995. évi CXVII. törvény 3. §-ának 23. pontjában meghatározott nyugdíjra, és a felmondásra a számlanyitás adóévét követő harmadik adóévben vagy azt követően kerül sor.

VII. Hol köthető nyugdíj-előtakarékossági megállapodás?

Értékpapírszámla-, értékpapír letéti számla- és ügyfélszámla vezetésére jogosult bankoknál, befektetési szolgáltató társaságoknál.

Az alábbi pénzügyi szolgáltatók jogosultak  nyugdíj-előtakarékossági számla vezetésére (azonban nem mindegyikük kínálja ezt a terméket):

Budapest Bank Nyrt.

Buda-Cash Brókerház Zrt.

CIB Közép-európai Nemzetközi Bank Zrt.

Codex Értéktár Zrt.

Erste Bank Befektetési Zrt.

KDB Bank (Magyarország) Zrt.

Kereskedelmi és Hitelbank Nyrt.

Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zrt.

MKB Bank Nyrt.

OTP Bank Nyrt.

Quaestor Értékpapírkereskedelmi Rt.

Reálszisztéma Értékpapír-forgalmazó és Befektető Rt.

UniCredit Bank Hungary Zrt.